Проверка контрагента перед сделкой
Проверка контрагента перед сделкой отвечает на три вопроса: существует ли компания на самом деле, способна ли она исполнить договор и не создаст ли сделка с ней налоговых и судебных проблем. Для бизнеса в Сочи источники те же, что по всей стране: ЕГРЮЛ, картотека арбитражных дел, банк данных исполнительных производств, реестр сведений о банкротстве и сервисы налоговой службы.
Налоговый кодекс требует от компании проявлять осмотрительность при выборе партнёров. Если поставщик окажется фирмой без реальной деятельности, налоговая может отказать в вычетах по НДС и учёте расходов. Документально оформленная проверка до сделки становится доказательством того, что компания действовала добросовестно.
Когда бизнесу нужна проверка партнёра
Проверку проводят перед любой значимой сделкой, но особенно в ситуациях повышенного риска:
- крупная предоплата новому поставщику;
- долгосрочный договор аренды или поставки;
- покупка бизнеса, доли или имущественного комплекса;
- заключение договора поручительства или залога;
- работа с контрагентом, которого нашли через объявление или посредника.
Глубина проверки соразмерна сумме сделки. Для разовой закупки хватит базового набора сведений. Перед покупкой компании нужна полноценная юридическая экспертиза с анализом договоров, активов и обязательств. Объём документации в сделке подбирают по её сумме и срокам поставки, особенно при покупке камня в карьерах Челябинской области.
Реестры и документы, которые запрашиваются
Первичную информацию собирают из открытых источников. Затем у контрагента запрашивают документы, которые нельзя получить самостоятельно.
| Источник | Что показывает | Тревожный признак |
|---|---|---|
| ЕГРЮЛ на egrul.nalog.ru | Дата регистрации, директор, участники, адрес | Запись о недостоверности, частая смена директора |
| Картотека kad.arbitr.ru | Судебные споры в арбитраже | Много исков о неоплате, заявления о банкротстве |
| Банк данных ФССП | Исполнительные производства | Незакрытые долги по исполнительным листам |
| ЕФРСБ | Сообщения о банкротстве и намерениях кредиторов | Публикация о намерении подать заявление |
| Сервис «Прозрачный бизнес» | Численность, налоги, спецрежимы | Нулевая численность при крупных оборотах |
У контрагента запрашивают устав, документы о полномочиях подписанта, бухгалтерскую отчётность, лицензии и допуски, если деятельность их требует. Для сделок с недвижимостью дополнительно получают выписку из ЕГРН.
Признаки, которые должны насторожить
Отдельный признак редко означает проблему, но их сочетание требует дополнительной проверки или отказа от сделки.
- компания зарегистрирована недавно, а предлагает крупный контракт;
- адрес массовой регистрации, директор одновременно руководит десятками фирм;
- цена заметно ниже рынка без понятного объяснения;
- требование полной предоплаты на счёт третьего лица;
- отказ предоставить документы о полномочиях подписанта;
- расхождение реквизитов в договоре, счёте и выписке.
Отдельно смотрят на связи. Если директор или участник контрагента ранее руководил компаниями, которые были ликвидированы с долгами или обанкрочены, риск повторения сценария выше. Такие связи видны через ЕГРЮЛ и арбитражную картотеку.
Налоговый аспект проверки
Налоговая оценивает не только наличие документов, но и реальность исполнения. Если поставщик не мог поставить товар из-за отсутствия складов, транспорта и работников, вычет по НДС под угрозой даже при идеально оформленных накладных. Поэтому в досье на контрагента кладут сведения о его ресурсах: договоры аренды складов, фотографии объекта, данные о персонале, переписку менеджеров. Для крупных поставщиков досье обновляют раз в год.
Порядок юридической проверки
Юрист проводит проверку последовательно:
- Получает от вас данные контрагента: ИНН, наименование, предмет сделки.
- Собирает сведения из открытых реестров и картотек.
- Анализирует судебную историю: в каких спорах участвует компания, чем они закончились, есть ли повторяющиеся претензии.
- Запрашивает документы у контрагента и проверяет их соответствие реестрам.
- Готовит заключение с оценкой рисков и рекомендациями по условиям договора.
По итогам проверки часто меняется не решение о сделке, а её условия. При умеренном риске предлагают снизить предоплату, взять обеспечение в виде поручительства или банковской гарантии, прописать заверения об обстоятельствах и неустойку за их недостоверность.
Сколько времени занимает проверка
Базовая проверка по открытым источникам делается за один рабочий день. Расширенная, с анализом судебных дел и связей, занимает два-три дня. Проверка перед покупкой бизнеса или доли требует нескольких недель: нужно изучить договоры, активы, налоговую историю, трудовые отношения.
Сроки зависят и от контрагента. Если он не спешит с документами, проверка затягивается. Это само по себе сигнал, который стоит учитывать.
Сведения в реестрах меняются, поэтому выписки и справки получают незадолго до подписания договора. Если между проверкой и сделкой прошло больше месяца, базовые реестры просматривают повторно.
Стоимость проверки контрагента
Цена определяется глубиной проверки. Экспресс-анализ по реестрам стоит дешевле, чем полное заключение с разбором судебной практики и связей. Проверка при покупке бизнеса оценивается отдельно по объёму документов.
Компании с постоянным потоком новых партнёров обычно переходят на абонентское сопровождение. В него включают проверку контрагентов и согласование договоров с ними.
Что прислать для начала проверки
Для старта достаточно ИНН контрагента и краткого описания сделки: предмет, сумма, условия оплаты. Если уже есть проект договора, пришлите и его: проверка контрагента и условий договора идёт вместе.
Сохраняйте результаты проверки: выписки, скриншоты, переписку с запросами документов. При налоговой проверке эти материалы подтверждают, что компания выбирала партнёра осмотрительно. Запишитесь на консультацию: разложим по шагам.
Сочи. Основной канал связи с адвокатом — электронная почта sochiyurist@gmail.com.